BVG: Ihre Pensionskasse, oft Ihr grösstes Vermögen
Freizügigkeit, Einkauf, WEF-Vorbezug, Rente oder Kapital: die Schlüsselmomente Ihrer 2. Säule.
Ihren BVG-Ausweis in 4 Zeilen lesen
- Altersguthaben: Ihr angespartes Kapital, die wichtigste Zeile.
- Projizierte Rente: Schätzung zum Referenzalter, zum aktuellen Umwandlungssatz.
- Risikoleistungen: Invaliden- und Hinterlassenenrenten, mit Familie unbedingt prüfen.
- Möglicher Einkauf: freiwillige Einzahlung, vom steuerbaren Einkommen abziehbar.
Die Schlüsselmomente Ihrer 2. Säule
- Stellenwechsel: Ihr Guthaben folgt auf ein Freizügigkeitskonto, nicht verstreut liegen lassen.
- Einkauf: einer der stärksten Steuerhebel der Schweiz (3 Jahre Sperrfrist vor Kapitalbezug beachten).
- Wohneigentum: Vorbezug oder Verpfändung für den Hauptwohnsitz (WEF).
- Pensionierung: Rente, Kapital oder Mix, oft unumkehrbar, Jahre im Voraus planen.
Was zahlt die 2. Säule im Todesfall?
Die Pensionskasse zahlt dem überlebenden Ehegatten eine Rente von 60 % der Invaliden- oder Altersrente der versicherten Person und jedem Kind eine Waisenrente von 20 %, gemäss den BVG-Mindestleistungen. Anspruch hat der Ehegatte, wenn er für mindestens ein Kind aufkommen muss oder älter als 45 Jahre ist und die Ehe mindestens fünf Jahre gedauert hat; sonst erhält er eine einmalige Abfindung von drei Jahresrenten.
| Begünstigte | BVG-Mindestleistung | Voraussetzung |
|---|---|---|
| Ehegatte oder eingetragene Partnerschaft | Rente von 60 % | Kind zu unterhalten, oder älter als 45 und mind. 5 Jahre verheiratet (Art. 19 BVG) |
| Ehegatte ohne diese Voraussetzungen | Abfindung von 3 Jahresrenten | Art. 19 Abs. 2 BVG |
| Kinder | Waisenrente von 20 % | Bis 18, in Ausbildung bis 25 (Art. 20 und 22 BVG) |
| Konkubinatspartner | Gemäss Reglement | Nur wenn das Reglement es vorsieht, meist nach 5 Jahren Zusammenleben (Art. 20a BVG) |
| Todesfallkapital | Gemäss Reglement | Freiwillige Leistung: siehe Vorsorgeausweis |
Das sind Mindestleistungen: Viele Kassen leisten mehr, Ihr Vorsorgeausweis nennt die genauen Beträge. Die AHV zahlt zusätzlich eigene Hinterlassenenrenten (1. Säule).
Quellen: BVG, Art. 19 bis 22 (SR 831.40) · BSV: Hinterlassenenvorsorge.
BVG-Einkauf oder Säule 3a: was zuerst?
Bezifferte Antwort nach Alter, Grenzsteuersatz und Projekten.
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